Veelgestelde Vragen

Wat is er veranderd op 1 januari 2026? België belast speculatieve meerwaarden op effecten al jarenlang tegen 33%. Dit is niet nieuw. Wat wél nieuw is sinds 1 januari 2026: De twee belastingtarieven: • 10% - Normale meerwaarden: Van toepassing op gerealiseerde winsten uit aandelen, ETF's, crypto-activa en andere financiële instrumenten die u aanhoudt als onderdeel van normaal vermogensbeheer. • 10% - Exit-belasting: Van toepassing op ongerealiseerde meerwaarden wanneer u emigreert uit België of uw fiscale woonplaats verplaatst. Welke effecten vallen hieronder? • Aandelen (Belgisch en buitenlands) • ETF's en beleggingsfondsen • Obligaties • Crypto-activa (Bitcoin, Ethereum, enz.) • Andere financiële instrumenten Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Ons platform volgt zowel normale als speculatieve meerwaarden, berekent automatisch uw meerwaardebelasting volgens de juiste tarieven, en genereert gedetailleerde rapporten die klaar zijn voor uw belastingaangifte.

De basisvrijstelling: De eerste €10.000 aan netto meerwaarden per jaar is belastingvrij. Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd voor inflatie. Belangrijk: Alleen normale transacties Deze vrijstelling geldt alleen voor normale meerwaarden (10% tarief). Speculatieve meerwaarden (33% tarief) worden vanaf de eerste euro belast zonder enige vrijstelling. Belangrijke details: • Per persoon: De vrijstelling geldt per belastingplichtige, niet per huishouden. • Netto meerwaarden: Verliezen worden eerst afgetrokken van winsten. Alleen het netto resultaat telt voor de vrijstelling. • Gehuwden/samenwonenden: Elke partner heeft een eigen vrijstelling van €10.000. Een koppel kan dus samen tot €20.000 vrijstellen. Voorbeeld: U realiseert €15.000 winst dit jaar. De eerste €10.000 is vrijgesteld. Over de resterende €5.000 betaalt u 10% belasting = €500. Vrijstellingsoverdracht: Als u uw volledige vrijstelling van €10.000 niet gebruikt in een jaar, kan een deel worden overgedragen naar toekomstige jaren. Zie de volgende vraag voor details over hoe de overdracht werkt.

Hoe werkt de vrijstellingsoverdracht? Als u uw jaarlijkse vrijstelling van €10.000 niet volledig gebruikt, kunt u een deel overdragen naar volgende jaren. De regels: • Maximaal €1.000 per jaar overdraagbaar: Zelfs als u €10.000 ongebruikt heeft, wordt slechts €1.000 overgedragen naar het volgende jaar. • Cumuleert tot 5 jaar: De overdracht stapelt op over maximaal 5 jaar, dus u kunt maximaal €5.000 aan overdracht opbouwen. • Maximum vrijstelling €15.000: Uw basisvrijstelling (€10.000) + maximale overdracht (€5.000) = €15.000 in één jaar. • FIFO-principe: De oudste overdracht wordt het eerst verbruikt (First In, First Out = oudste eerst). • Vervalt na 5 jaar: Ongebruikte overdracht vervalt na 5 jaar. Voorbeeld over meerdere jaren: • Jaar 1: €3.000 winst, vrijstelling €10.000 → €0 belasting, €1.000 overdracht opgebouwd • Jaar 2: €5.000 winst, vrijstelling €10.000 → €0 belasting, €1.000 extra overdracht (totaal €2.000) • Jaar 3: €14.000 winst, vrijstelling €10.000 + €2.000 overdracht = €12.000 → €2.000 belastbaar Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Ons platform houdt automatisch uw vrijstellingsoverdracht bij en past deze toe wanneer u winsten realiseert. U ziet precies hoeveel overdracht u heeft opgebouwd en wanneer deze vervalt.

Ja, verliesverrekening is mogelijk, maar met beperkingen: De regels: • Alleen binnen hetzelfde jaar: U kunt verliezen alleen verrekenen met winsten in hetzelfde belastingjaar. Verliesoverdracht naar volgende jaren is NIET toegestaan in België. • Binnen dezelfde categorie: Verliezen op effecten kunnen alleen worden verrekend met winsten op effecten (niet met andere inkomsten). • Geen kruisverwijzing normaal en speculatief: Verliezen uit normale transacties kunnen alleen worden verrekend met winsten uit normale transacties. Verliezen uit speculatieve transacties kunnen alleen worden verrekend met winsten uit speculatieve transacties. U kunt speculatieve verliezen niet verrekenen met normale winsten, of omgekeerd. • Geen verrekening over 2025/2026 grens: Verliezen van vóór 31 december 2025 kunnen NIET worden verrekend met winsten vanaf 2026. Voorbeeld: In 2026 verkoopt u: • Aandeel A met €8.000 winst • Aandeel B met €3.000 verlies • Aandeel C met €2.000 winst Berekening: • Totale winst: €8.000 + €2.000 = €10.000 • Totaal verlies: €3.000 • Netto meerwaarde: €10.000 - €3.000 = €7.000 • Vrijstelling: €10.000 • Belastbaar: €0 (want €7.000 < €10.000 vrijstelling) Strategische tip: Als u zowel winnende als verliezende posities heeft, overweeg om verliezen te realiseren in hetzelfde jaar als uw winsten. Zo minimaliseert u uw belastingplicht. Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Ons platform berekent automatisch uw netto meerwaarde door winsten en verliezen te salderen, en past vervolgens de vrijstelling toe.

Belgische brokers (zoals Bolero, Keytrade) kunnen meerwaardebelasting automatisch inhouden bij elke transactie. U heeft tot 30 juni 2026 de tijd om te kiezen: laat de broker inhouden, of doe het zelf via uw belastingaangifte (opt-out). VOORDELEN VAN OPT-OUT (zelf aangeven): • Vrijstelling zelf toepassen: De eerste €10.000 winst per jaar is belastingvrij. Brokers kunnen deze vrijstelling echter niet voor u toepassen. Wat betekent dit concreet? Als u zonder opt-out een winst van €5.000 realiseert, houdt de broker direct 10% (€500) in. U moet dit bedrag dan later via uw belastingaangifte terugvragen, wat maanden kan duren. Met opt-out betaalt u niets, want uw winst valt binnen de vrijstelling. • Verliezen verrekenen met winsten: Stel u verkoopt aandeel A met €3.000 winst en aandeel B met €2.000 verlies. Uw netto winst is slechts €1.000. Zonder opt-out houdt de broker €300 in op de winst van aandeel A, zonder rekening te houden met uw verlies op aandeel B. Met opt-out berekent u zelf het saldo en betaalt u alleen over de netto €1.000 winst. • Beter voor uw cashflow: Zonder opt-out wordt bij elke winstgevende verkoop direct belasting ingehouden. Dit geld zit vast tot u het terugvraagt via uw aangifte. Met opt-out houdt u uw geld het hele jaar en betaalt u één keer bij uw jaarlijkse belastingaangifte. • Meerdere brokers combineren: Heeft u accounts bij Bolero én Keytrade? Zonder opt-out past elke broker apart de regels toe, zonder te weten wat er bij de andere broker gebeurt. Met opt-out kunt u al uw transacties samenvoegen, uw totale vrijstelling optimaal benutten, en verliezen bij de ene broker verrekenen met winsten bij de andere. NADELEN VAN OPT-OUT: • Eigen verantwoordelijkheid: U moet zelf al uw transacties bijhouden, de kostprijs berekenen (gewogen gemiddelde of FIFO), en de belasting correct aangeven in uw belastingaangifte. • Deadlines onthouden: U bent zelf verantwoordelijk om de aangiftetermijnen te respecteren. Vergeet u dit, dan riskeert u boetes en interesten. • Meer administratie: Het vergt tijd en kennis om alles correct bij te houden, vooral als u veel transacties doet of meerdere brokers gebruikt. BELANGRIJK: Bij buitenlandse brokers (IBKR, Degiro, eToro, Trade Republic, Revolut) is er sowieso geen automatische inhouding. Deze brokers bieden geen opt-out aan omdat ze simpelweg geen Belgische belasting inhouden. U bent dus altijd zelf verantwoordelijk voor de aangifte en betaling van uw meerwaardebelasting. Belgian Tax Calculator lost dit op: Ons platform neemt al het rekenwerk uit handen. Wij berekenen automatisch uw meerwaardebelasting volgens de correcte methode (gewogen gemiddelde voor posities vóór 2026, FIFO voor posities vanaf 2026), passen de €10.000 vrijstelling toe, verrekenen verliezen met winsten, en genereren kant-en-klare rapporten voor uw belastingaangifte. Zo wordt opt-out eenvoudig, correct en zonder risico op fouten.

Twee methodes afhankelijk van de aankoopdatum: • Vóór 2026 - Gewogen Gemiddelde: Alle aandelen die u vóór 1 januari 2026 heeft gekocht, gebruiken de gewogen gemiddelde kostprijs. Dit betekent dat elke aankoop de gemiddelde prijs van al uw aandelen beïnvloedt. • Vanaf 2026 - FIFO (First In, First Out = oudste eerst): Alle aandelen die u vanaf 1 januari 2026 koopt, gebruiken FIFO. Bij verkoop worden de oudste aandelen eerst verkocht. Gemengde posities: Heeft u hetzelfde effect zowel vóór als vanaf 2026 gekocht? Dan worden de lots apart bijgehouden. Bij verkoop gaan de oudste (vóór-2026) aandelen eerst, met hun Gewogen Gemiddelde kostprijs. Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Onze calculator volgt automatisch beide methodes en past de juiste toe op basis van uw aankoopdatum. U hoeft hier zelf niet over na te denken.

Wat is de step-up regel? De step-up regel beschermt winsten die u heeft opgebouwd vóór 1 januari 2026 (toen de meerwaardebelasting nog niet bestond). Zonder deze regel zou u belasting betalen over winsten die u al jaren geleden heeft gemaakt. België biedt daarom een step-up optie voor posities verkocht tussen 2026 en 2030. Longposities (aandelen die u bezit): Bij longposities mag u de hoogste waarde kiezen als kostprijs: • Uw oorspronkelijke gewogen gemiddelde aankoopprijs, OF • De marktprijs op 31 december 2025 Voorbeeld longpositie: U kocht 100 aandelen Apple in 2020 voor €50 per stuk. Op 31 december 2025 is de koers €200. In 2027 verkoopt u voor €250. • Zonder step-up: Uw winst is €250 - €50 = €200 per aandeel (belastbaar) • Met step-up: Uw winst is €250 - €200 = €50 per aandeel (belastbaar) U bespaart belasting over €150 per aandeel, want die winst maakte u vóór 2026. Shortposities (aandelen die u geleend heeft verkocht): Bij shortposities geldt het omgekeerde, want shorts profiteren bij dalende prijzen. U gebruikt de laagste waarde: • Uw oorspronkelijke gewogen gemiddelde verkoopprijs, OF • De marktprijs op 31 december 2025 Voorbeeld shortpositie: U opende een shortpositie in 2020 door te verkopen op €100. Op 31 december 2025 is de koers €60. In 2027 sluit u de short bij €40. • Zonder step-up: Uw winst is €100 - €40 = €60 per aandeel (belastbaar) • Met step-up: Uw winst is €60 - €40 = €20 per aandeel (belastbaar) U bespaart belasting over €40 per aandeel. Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Onze calculator past de step-up optimalisatie automatisch toe wanneer dit voordelig is. U hoeft zelf geen prijzen van 31 december 2025 op te zoeken of te berekenen welke optie beter is. Wij doen dit voor elke positie in uw portfolio.

Wat is een wash sale? Een wash sale is wanneer u een effect verkoopt met verlies en hetzelfde effect kort daarna terugkoopt, puur om een belastingverlies te claimen. Geldt dit in België? • Geen specifieke wash sale regel: België heeft (nog) geen expliciete wash sale regel zoals de VS (30 dagen) of het VK. • Wel algemene antimisbruikbepaling: De belastingdienst kan transacties onderzoeken die uitsluitend bedoeld lijken voor belastingontwijking, zonder economisch doel. Voorbeeld: U verkoopt aandelen met €5.000 verlies op 15 december 2026 en koopt dezelfde aandelen terug op 17 december 2026. Dit kan als misbruik worden gezien als er geen ander economisch motief is dan belastingbesparing. Advies: Wij raden aan om voorzichtig te zijn met het verkopen en direct terugkopen van dezelfde effecten. Raadpleeg een belastingadviseur voor complexe situaties.

Wat is speculatief volgens de Belgische belastingdienst? Het tarief van 33% is van toepassing op meerwaarden buiten 'normaal beheer van privévermogen'. Er is geen wettelijke definitie met exacte grenzen, maar de belastingdienst en rechtbanken kijken naar meerdere factoren: Indicatoren voor speculatie: • Korte bezitsperiode: Posities die slechts dagen of weken worden aangehouden in plaats van maanden of jaren. • Hoge transactiefrequentie: Veel kopen en verkopen binnen korte tijd, zoals daghandel. • Grote bedragen: Transacties die aanzienlijk zijn in verhouding tot uw totale vermogen. • Gebruik van hefboom of geleend geld: Handelen met margin of leningen vergroot het speculatieve karakter. • Professioneel gedrag: Handelen als een professional in plaats van als particuliere belegger. Hoe Belgian Tax Calculator helpt: In uw instellingen kunt u zelf drempelwaarden definiëren om transacties automatisch als speculatief te markeren: • Drempel voor bezitsperiode: Stel bijvoorbeeld in dat posities korter dan 30 dagen automatisch als speculatief worden gemarkeerd. • Drempel voor transactiebedrag: Stel bijvoorbeeld in dat transacties boven €10.000 automatisch als speculatief worden gemarkeerd. • Combinatie van beide: U kunt kiezen of één van beide drempels of beide samen moeten gelden. Voorbeeld: U stelt in: bezitsperiode < 30 dagen OF transactiewaarde > €10.000 = speculatief. • U koopt aandelen voor €5.000 en verkoopt na 14 dagen → Speculatief (bezitsperiode < 30 dagen) • U koopt aandelen voor €15.000 en verkoopt na 6 maanden → Speculatief (bedrag > €10.000) • U koopt aandelen voor €3.000 en verkoopt na 2 jaar → Normaal (geen drempel overschreden) Handmatige bewerking: Naast de automatische drempelwaarden kunt u ook elke transactie individueel bewerken en handmatig aangeven of deze als speculatief of normaal moet worden beschouwd. Dit geeft u volledige flexibiliteit voor uitzonderlijke situaties waar de automatische regels niet van toepassing zijn. Dit geeft u volledige controle en transparantie over hoe uw transacties worden geclassificeerd.

Nee, Belgian Tax Calculator is uitsluitend een tool voor belastingberekening en rapportage. Wij geven geen financieel advies, beleggingsaanbevelingen of persoonlijk belastingadvies. Onze tool helpt u uw belastingverplichtingen te berekenen op basis van Belgisch belastingrecht. Persoonlijk advies nodig? U kunt een online consultatie boeken met een erkende belastingadviseur of accountant rechtstreeks via ons platform. → Boek een consultatie op onze prijzenpagina

Individuele belasting, maar eigendom is belangrijk: Elke echtgenoot of wettelijk samenwonende wordt individueel belast op zijn of haar eigen meerwaarden. Vrijstelling per persoon: • €10.000 per partner: Elk persoon heeft een eigen vrijstelling. • Koppels samen €20.000: Een gehuwd koppel of wettelijk samenwonenden kunnen samen tot €20.000 vrijstellen. Invloed van huwelijksvermogensstelsel: • Gemeenschap van aanwinsten (standaard): Beleggingen gekocht tijdens het huwelijk zijn gemeenschappelijk bezit. Winsten worden 50/50 verdeeld tussen beide partners. • Scheiding van goederen: Elke partner wordt alleen belast op beleggingen die op zijn/haar naam staan. Voorbeeld - Gemeenschap van aanwinsten: U en uw partner hebben samen €30.000 winst op een gezamenlijke effectenrekening. • Partner A: €15.000 (50%), vrijstelling €10.000 → €5.000 belastbaar • Partner B: €15.000 (50%), vrijstelling €10.000 → €5.000 belastbaar • Totale belasting: 2 × €500 = €1.000 Hoe Belgian Tax Calculator helpt: U kunt aparte portfolios aanmaken voor elke partner om individuele belastingverplichtingen nauwkeurig te volgen. Zodra u uw gezinssamenstelling definieert in het tabblad Instellingen, berekent onze tool automatisch de belastingplicht voor elke partner, met de juiste vrijstellingen en verdelingen op basis van uw huwelijksvermogensstelsel. Meer informatie: www.belgiantaxcalculator.be/blog/marriage-property-regimes-investment-taxation-belgium

Belasting over de totale EUR-winst, inclusief valutaeffecten: Wanneer u effecten koopt in vreemde valuta (USD, GBP, etc.), wordt de meerwaardebelasting berekend over de totale EUR-winst. Dit omvat: • Koerswinst van het effect: De prijsverandering van het aandeel/ETF zelf. • Valutawinst of -verlies: De verandering in wisselkoers tussen aankoop en verkoop. Voorbeeld - Valutawinst zonder koerswinst: U koopt US aandelen: • Aankoop: $1.000 wanneer EUR/USD = 1,10 → €909 geïnvesteerd • Verkoop: $1.000 wanneer EUR/USD = 1,00 → €1.000 ontvangen Resultaat: • Koerswinst in dollars: $0 (geen verandering) • Valutawinst in euro's: €1.000 - €909 = €91 (belastbaar!) Voorbeeld - Koerswinst met valutaverlies: U koopt US aandelen: • Aankoop: $1.000 wanneer EUR/USD = 1,00 → €1.000 geïnvesteerd • Verkoop: $1.200 wanneer EUR/USD = 1,20 → €1.000 ontvangen Resultaat: • Koerswinst in dollars: $200 (+20%) • Valutaverlies in euro's: €0 (geen winst ondanks 20% koerswinst!) Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Ons platform converteert automatisch alle transacties met officiële ECB-koersen op elke transactiedatum, zoals wettelijk vereist. Meer informatie: www.belgiantaxcalculator.be/blog/foreign-currency-capital-gains-tax-belgium

Automatische kostprijsberekening voor elk effect: Ons platform onderhoudt een lopende kostprijs voor elk effect in uw portfolio. Dit is wat wij automatisch doen: Wat wij bijhouden: • Gewogen gemiddelde kostprijs: Voor alle posities verworven vóór 2026. • FIFO-lots: Voor alle posities verworven vanaf 2026, met de exacte aankoopdatum en -prijs per lot. • Step-up waarde: De marktprijs op 31 december 2025 voor posities van vóór 2026. • Shortposities: Worden apart gevolgd met hun eigen kostprijsregels. Wat wij automatisch berekenen: • Bij elke aankoop: De kostprijs wordt bijgewerkt (gewogen gemiddelde of nieuw FIFO-lot). • Bij gedeeltelijke verkoop: De juiste kostprijs wordt toegewezen aan de verkochte aandelen. • Bij step-up: Automatisch de voordeligste optie kiezen (originele kostprijs of 31 dec 2025 prijs). Transparantie: U kunt op uw dashboard voor elke positie bekijken: • Uw huidige kostprijs • De verdeling tussen vóór-2026 en vanaf-2026 lots • De volledige transactiegeschiedenis die de kostprijs beïnvloedde

Onze uitgebreide gidsen op de blog: • Complete gids meerwaardebelasting: www.belgiantaxcalculator.be/blog/belgian-capital-gains-tax-complete-guide Alles over de Belgische meerwaardebelasting met voorbeelden voor alle scenario's. • Wijzigingen 2026: www.belgiantaxcalculator.be/blog/capital-gains-tax-2026 De nieuwste wijzigingen en wat ze voor u betekenen. • Internationale beleggers: www.belgiantaxcalculator.be/blog/avoiding-double-taxation-belgian-investors Voorkomen van dubbele belasting bij buitenlandse effecten. • Crypto-beleggers: www.belgiantaxcalculator.be/blog/crypto-tax-belgium-2026-bitcoin-ethereum Specifieke begeleiding voor Bitcoin, Ethereum en andere crypto-activa. • Gehuwden en samenwonenden: www.belgiantaxcalculator.be/blog/marriage-property-regimes-investment-taxation-belgium Hoe uw huwelijksvermogensstelsel uw belastingen beïnvloedt. • Valutaeffecten: www.belgiantaxcalculator.be/blog/foreign-currency-capital-gains-tax-belgium Belasting op winsten in vreemde valuta (USD, GBP, etc.). Al onze gidsen zijn specifiek geschreven voor Belgische belastingingezetenen en worden regelmatig bijgewerkt.

De FX-winst/verlies is NIET op het dividend zelf - het is op de vreemde valuta die u hebt ontvangen. Wanneer u een dividend ontvangt in vreemde valuta (bijv. USD), kunnen er twee afzonderlijke belastbare gebeurtenissen plaatsvinden: 1. Dividendinkomen (apart belast): Het dividend wordt belast als inkomen tegen de EUR-waarde op de dag dat u het ontvangt. Dit wordt afgehandeld via de dividendbelasting. 2. FX-winst/verlies op de valuta (meerwaarden): De vreemde valuta die u ontving wordt een apart actief. Als de wisselkoers verandert tussen het moment dat u de valuta ontving en wanneer u deze uitgeeft, heeft u een FX-winst of -verlies. Voorbeeld: • 15 januari: U ontvangt $100 dividend wanneer EUR/USD = 1,10. - Dividendwaarde: €90,91 (belast als dividendinkomen) - U houdt nu $100 contant aan met kostprijs €90,91 • 20 februari: U gebruikt die $100 om aandelen te kopen wanneer EUR/USD = 1,20. - De $100 is nu €83,33 waard - FX-verlies: €83,33 - €90,91 = -€7,58 De USD verzwakte terwijl u deze aanhield, wat resulteerde in een verlies. Waarom dit correct is: Belgisch belastingrecht behandelt het aanhouden van vreemde valuta als een apart belastbaar actief. Het dividend zelf werd al belast toen u het ontving. De FX-winst/verlies is een nieuwe gebeurtenis die plaatsvindt wanneer u die valuta later gebruikt. Hoe Belgian Tax Calculator dit volgt: Ons platform volgt automatisch uw vreemde valutaposities met behulp van FIFO. Wanneer u vreemde valuta uitgeeft (voor aankopen, opnames, etc.), berekenen wij de FX-winst of -verlies op basis van de originele wisselkoers toen u die valuta ontving versus de koers wanneer u deze uitgeeft.

Belgische dividendbelasting (roerende voorheffing): Dividendinkomsten in België zijn onderworpen aan 30% roerende voorheffing (RV). Deze belasting wordt geheven op de dividendinkomsten die u ontvangt, niet op uw beleggingskapitaal. Voor Belgische dividenden: De 30% belasting wordt toegepast op het bruto dividendbedrag. Voor buitenlandse dividenden: De 30% Belgische belasting wordt toegepast op het netto dividendbedrag nadat de buitenlandse bronbelasting is afgetrokken. Voorbeeld met een US dividend: • Bruto dividend: €100 • US bronbelasting (15%): -€15 • Netto na buitenlandse bronbelasting: €85 • Belgische 30% belastinggrondslag: €85 (niet €100!) • Belgische belasting: €85 × 30% = €25,50 De jaarlijkse vrijstelling: • €833 per persoon: De eerste €833 aan dividenden is vrijgesteld van Belgische belasting. • Bevroren tot 2029: Dit bedrag blijft €833 van 2024 t/m 2029. Indexatie hervat in 2030 (€859). • Maximale teruggave: €249,90 (= 30% van €833). Let op - Niet alle dividenden komen in aanmerking voor vrijstelling: • WEL vrijgesteld: Dividenden van individuele aandelen (Belgisch en buitenlands). • NIET vrijgesteld: Dividenden van ETF's, beleggingsfondsen (SICAV/BEVEK), of REIT's. Voorbeeld met vrijstelling: U ontvangt €1.000 dividend van individuele aandelen: • Vrijstelling: €833 • Belastbaar: €1.000 - €833 = €167 • Belasting: €167 × 30% = €50,10 Zonder vrijstelling zou u €300 betalen. U bespaart dus €249,90.

Verschil tussen Belgische en buitenlandse dividenden: Belgische dividenden: De vrijstelling geldt op het bruto dividendbedrag. Buitenlandse dividenden: De vrijstelling geldt op het netto bedrag NA buitenlandse bronbelasting. Voorbeeld - US dividend: U ontvangt €100 bruto dividend van een US aandeel: • US bronbelasting (15%): €15 • Netto ontvangen: €85 • Belgische belastinggrondslag: €85 (niet €100!) • Uw €833 vrijstelling wordt toegepast op dit netto bedrag Waarom is dit belangrijk? Bij buitenlandse dividenden 'verbruikt' u minder van uw vrijstelling per euro bruto dividend, omdat de vrijstelling wordt toegepast op het lagere netto bedrag. Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Ons platform berekent automatisch het correcte netto bedrag per land en past de vrijstelling correct toe.

Bronbelastingtarieven per land: België heeft belastingverdragen met de meeste ontwikkelde landen die de bronbelasting beperken. Veelvoorkomende verdragstarieven: • Verenigde Staten: 15% Vereist W-8BEN formulier bij uw broker. • Verenigd Koninkrijk: 0% Geen bronbelasting op UK dividenden. • Duitsland: 15% Automatisch toegepast via verdrag. • Frankrijk: 15% Automatisch toegepast, FBB-verrekening mogelijk. • Nederland: 15% Automatisch toegepast via verdrag. • Zwitserland: 15% Vereist terugvorderingsformulier voor het meerdere boven 15%. Terugvorderingsproces: Er zijn twee soorten terugvordering: • FBB-verrekening (meest voorkomend): U claimt een verrekening voor buitenlandse bronbelasting (tot het verdragstarief) via uw Belgische belastingaangifte. Dit vermindert uw Belgische belastingschuld. Geen aparte formulieren nodig - neem het gewoon op in uw jaarlijkse aangifte. • Buitenlandse terugvordering (zeldzaam): Sommige landen houden meer in dan het verdragstarief. Zwitserland houdt bijvoorbeeld 35% in maar het verdragstarief is 15%. U kunt de extra 20% rechtstreeks terugvorderen bij de buitenlandse belastingdienst, maar dit vereist landspecifieke formulieren en kan maanden of zelfs jaren duren. Is het de moeite waard? Voor kleine dividendbedragen is de administratieve inspanning om buitenlandse bronbelasting terug te vorderen vaak niet de moeite waard. Een buitenlands terugvorderingsformulier invullen voor een teruggave van €10 is zelden zinvol. De FBB-verrekening via uw Belgische aangifte is eenvoudig, maar buitenlandse terugvorderingen vereisen extra papierwerk. Overweeg of het bedrag de moeite rechtvaardigt. Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Ons platform volgt automatisch buitenlandse bronbelasting per land en berekent uw FBB-verrekening voor uw Belgische belastingaangifte.

Voorkomen van dubbele belasting op buitenlandse dividenden: De FBB (Forfaitaire Buitenlandse Belasting), ook bekend als QFIE, voorkomt dat u tweemaal belasting betaalt op hetzelfde dividend. Hoe het werkt: Als u al buitenlandse bronbelasting heeft betaald (tot het verdragstarief), kunt u dit verrekenen met uw Belgische belastingschuld. Voorbeeld - Frans dividend: U ontvangt €100 bruto dividend van een Frans aandeel: • Franse bronbelasting (15%): €15 • Netto ontvangen: €85 • Belgische belasting (30% van €85): €25,50 • FBB-verrekening: €15 • Effectief te betalen aan België: €25,50 - €15 = €10,50 Belangrijk - Keuze maken: U kunt NIET zowel de FBB-verrekening als de €833 dividendvrijstelling gebruiken op hetzelfde dividend. U moet kiezen welke voordeliger is. Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Ons platform berekent automatisch welke optie voordeliger is en toont u de optimale belastingpositie.

Automatische verwerking van al uw dividenden: Onze dividendcalculator verwerkt alle dividendbetalingen uit uw geïmporteerde transacties. Wat wij automatisch doen voor elk dividend: • Bronland identificeren: Op basis van de ISIN bepalen we uit welk land het dividend komt. • Bronbelastingtarief toepassen: Het juiste verdragstarief per land (VS 15%, UK 0%, etc.). • Valutaconversie: Dividenden in USD, GBP, etc. worden geconverteerd met officiële ECB-koersen. • Nettobedrag berekenen: Bruto dividend minus buitenlandse bronbelasting. • Vrijstelling bijhouden: Uw €833 jaarlijkse vrijstelling wordt automatisch toegepast. • Belgische belasting berekenen: 30% over het belastbare bedrag, minus eventuele FBB-verrekening. Resultaat: Een duidelijk overzicht van: • Totaal ontvangen dividenden • Betaalde buitenlandse bronbelasting • Gebruikte vrijstelling • Verschuldigde Belgische belasting • Tax-on-web codes met de exacte bedragen voor uw belastingaangifte Klaar voor uw belastingaangifte - kopieer gewoon de bedragen naar de bijbehorende Tax-on-web codes die wij aanleveren.

Ja, automatische dividendkalender voor uw portfolio: De dividendkalender toont aankomende dividenddata voor alle effecten in uw portfolio. Wat u ziet: • Ex-dividend datum: De datum waarop u het aandeel moet bezitten om dividend te ontvangen. • Betalingsdatum: Wanneer het dividend wordt uitbetaald. • Verwacht bedrag: Het geschatte dividendbedrag op basis van historische uitkeringen. Hoe dit u helpt: • Timing van aankopen: Koop vóór de ex-datum om dividend te ontvangen. • Timing van verkopen: Weet wanneer u kunt verkopen zonder dividend te missen. • Cashflow planning: Zie wanneer u inkomsten kunt verwachten. • Niets missen: Automatische weergave voor al uw holdings. Automatische updates: De kalender wordt automatisch bijgewerkt op basis van de effecten in uw portfolio.

Geen dividendbelasting, wel hogere TOB: Kapitaliserende (accumulerende) ETF's herbeleggen dividenden intern in plaats van ze uit te keren. Voordeel - Geen dividendbelasting: • Geen 30% roerende voorheffing: U ontvangt het dividend nooit, dus er is geen dividendbelasting verschuldigd. • Geen €833 vrijstelling nodig: U verbruikt uw vrijstelling niet. Nadeel - Hogere TOB bij Belgische fondsen: • 1,32% TOB: Kapitaliserende ETF's geregistreerd in België hebben een hoger TOB-tarief (in plaats van 0,12%). Vergelijking voorbeeld - €10.000 belegging met 2% dividendrendement: Distribuerende ETF (bijv. VWRL): • TOB bij aankoop: €10.000 × 0,12% = €12 • Jaarlijks dividend: €200 • Dividendbelasting: €200 × 30% = €60 (aangenomen vrijstelling al gebruikt) • Totale kosten eerste jaar: €72 Kapitaliserende ETF geregistreerd in België (bijv. BE-domiciliefonds): • TOB bij aankoop: €10.000 × 1,32% = €132 • Jaarlijkse dividendbelasting: €0 (dividenden intern herbelegd) • Totale kosten eerste jaar: €132 Conclusie: De distribuerende ETF is goedkoper in jaar één, maar over meerdere jaren telt de dividendbelasting op. Voor langetermijnbeleggers met dividenden boven de €833 vrijstelling kunnen kapitaliserende ETF's fiscaal efficiënter zijn ondanks de hogere TOB. Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Ons platform identificeert automatisch kapitaliserende vs distribuerende ETF's en past de juiste belastingbehandeling toe.

Strategieën om uw vrijstelling te maximaliseren: Tip 1 - Prioriteit aan individuele aandelen: De €833 vrijstelling geldt ALLEEN voor dividenden van individuele aandelen. Dividenden van ETF's en beleggingsfondsen komen NIET in aanmerking voor deze vrijstelling. Voorbeeld: U ontvangt €500 van aandelendividenden en €400 van ETF-dividenden. Alleen de €500 van aandelen kan uw vrijstelling gebruiken. De €400 van ETF's wordt altijd belast tegen 30% (= €120), ongeacht of u uw vrijstelling al heeft gebruikt. Als u zowel aandelen als ETF's houdt, zorg dan dat u eerst de vrijstelling claimt op uw aandelendividenden. Tip 2 - Koppels kunnen de vrijstelling verdubbelen: De vrijstelling geldt per persoon, niet per huishouden. Dit betekent dat gehuwden en wettelijk samenwonenden elk hun eigen €833 vrijstelling hebben. Voorbeeld: Een koppel ontvangt €1.500 aan kwalificerende aandelendividenden op een gezamenlijke rekening. Onder gemeenschap van goederen wordt dit 50/50 verdeeld: • Partner A: €750 (volledig vrijgesteld, onder €833) • Partner B: €750 (volledig vrijgesteld, onder €833) • Totale dividendbelasting: €0 Als dit een alleenstaande was, zou die belasting betalen op €1.500 - €833 = €667 × 30% = €200. Tip 3 - Kies ETF's strategisch: Overweeg kapitaliserende ETF's als u veel dividend ontvangt. Geen dividend = geen dividendbelasting. Real-time tracking: Ons dashboard toont hoeveel van uw vrijstelling u al heeft gebruikt, zodat u geïnformeerde beslissingen kunt nemen. Meer strategieën: www.belgiantaxcalculator.be/blog/belgian-dividend-tax-strategy-2026

Onze uitgebreide dividendgidsen: • Buitenlandse bronbelasting: www.belgiantaxcalculator.be/blog/foreign-withholding-taxes-complete-guide-belgian-investors Alles over bronbelasting per land en terugvordering. • W-8BEN formulier (US dividenden): www.belgiantaxcalculator.be/blog/w8ben-form-us-dividend-tax-belgian-investors Verlaag US bronbelasting van 30% naar 15%. • FBB/QFIE verrekening (Franse dividenden): www.belgiantaxcalculator.be/blog/french-dividend-tax-credit-fbb-qfie-guide Bespaar 15% op Franse dividenden. • Bevriezing van de vrijstelling: www.belgiantaxcalculator.be/blog/belgian-dividend-exemption-freeze-2025-2030 Waarom de vrijstelling tot 2029 op €833 blijft. • Dividendstrategie: www.belgiantaxcalculator.be/blog/belgian-dividend-tax-strategy-2026 Maximaliseer uw vrijstelling en minimaliseer belasting. Deze gidsen helpen u uw dividendbelastingdruk legaal te minimaliseren.

Wat is TOB? TOB (Taks op Beursverrichtingen), ook wel beurstaks genoemd, is een Belgische belasting op het kopen en verkopen van effecten. Belangrijke feiten: • Wie moet betalen: Alle Belgische belastingingezetenen. • Geen minimumdrempel: Zelfs kleine transacties van €10 zijn onderworpen aan TOB. Er is geen vrijstelling. • Wanneer: Voor de meeste effecten (aandelen, ETF's, obligaties) is TOB verschuldigd bij zowel het openen als sluiten van een positie - u betaalt bij aankoop EN bij verkoop. Voor bepaalde effecten zoals kapitaliserende Belgische fondsen (BEVEK/SICAV) is TOB alleen verschuldigd bij verkoop/terugkoop. Elke transactie wordt onafhankelijk belast, ongeacht of u winst of verlies maakte. Belgische brokers vs. buitenlandse brokers: • Belgische brokers (Bolero, Keytrade, MeDirect): Handelen TOB automatisch af. U hoeft niets te doen. • Buitenlandse brokers (IBKR, Degiro, eToro, Trade Republic, Revolut): Houden GEEN TOB in. U bent zelf verantwoordelijk voor aangifte en betaling. Deadline: TOB moet worden aangegeven en betaald binnen 2 maanden na de transactiemaand. Bijvoorbeeld: transacties in januari moeten uiterlijk eind maart zijn betaald. Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Onze tool berekent automatisch uw verschuldigde TOB, genereert gedetailleerde rapporten, en maakt het officiële TD-OB 01 formulier klaar om in te dienen bij de belastingdienst. We sturen ook automatische e-mail herinneringen vóór elke betalingsdeadline, zodat u nooit een betaling mist en onnodige boetes voorkomt. Dit alles is volledig gratis.

Drie tarieven afhankelijk van het effecttype: • 0,35% - Aandelen (plafond €1.600): Van toepassing op individuele aandelen, warrants en ETC's (Exchange Traded Commodities). • 0,12% - ETF's en obligaties (plafond €1.300): Van toepassing op de meeste ETF's geregistreerd in de EER, obligaties, en exchange-traded notes. • 1,32% - Kapitaliserende fondsen (plafond €4.000): Van toepassing op kapitaliserende (accumulerende) beleggingsfondsen geregistreerd in België. Vrijgestelde instrumenten: • Futures en opties • CFD's • Belgische staatsobligaties (OLO's) vanaf 2026 • Transacties op de primaire markt (IPO's) Voorbeeld: U koopt €10.000 aan aandelen Apple: • TOB = €10.000 × 0,35% = €35 U koopt €50.000 aan ETF VWCE: • TOB = €50.000 × 0,12% = €60 Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Ons platform identificeert automatisch het juiste tarief op basis van de ISIN en past het correcte plafond toe.

Deadline: laatste werkdag van de 2e maand na transactie Overzicht deadlines: • Januari transacties → betalen vóór eind maart • Februari transacties → betalen vóór eind april • Maart transacties → betalen vóór eind mei • En zo verder... Hoe aangeven en betalen: Stap 1: Bereken uw TOB (Belgian Tax Calculator doet dit automatisch) Stap 2: Genereer het officiële TD-OB 01 formulier (via ons platform) Stap 3: Dien het formulier in via MyMinfin of per post Stap 4: Betaal via MyMinfin of bankoverschrijving naar de Belgische belastingdienst Hoe Belgian Tax Calculator helpt: • Automatische berekening: Wij berekenen uw TOB per transactie. • TD-OB 01 formulier: Wij genereren het officiële aangifteformulier. • E-mail herinneringen: Wij sturen herinneringen vóór elke deadline. • Betalingstracking: Markeer periodes als betaald om overzicht te houden.

Boetes voor late betaling zijn aanzienlijk: Bij te late betaling: • €50 per week vertraging: Dit loopt op tot maximaal €2.600. • Wettelijke rente: Momenteel 4,50% (2026) over het verschuldigde bedrag. Bij onjuiste aangifte: • Boete = 5× de ontdoken belasting: Met een minimum van €250. Voorbeeld te late betaling: U had €100 TOB moeten betalen eind maart, maar betaalt pas eind mei (8 weken te laat): • Boete: 8 × €50 = €400 • Rente: €100 × 4,50% × (2/12) = €0,75 • Totaal extra kosten: €400,75 (4× het originele bedrag!) Hoe Belgian Tax Calculator helpt: • Automatische deadline herinneringen: Nooit meer een deadline missen. • Nauwkeurige berekeningen: Correct bedrag aangeven = geen boetes. • Betalingstracking: Zie welke periodes nog open staan. Meer informatie: www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-penalties-what-every-belgian-investor-should-know

Volledige automatisering van uw TOB-compliance: Wat wij automatisch doen: • Berekening per transactie: Juiste tarief (0,35%, 0,12%, of 1,32%) en plafond automatisch toegepast. • Groepering per periode: Transacties worden gegroepeerd per 2-maandelijkse aangifteperiode. • Multi-valuta: Transacties in USD, GBP, etc. worden geconverteerd met officiële ECB-koersen. Wat wij voor u genereren: • TD-OB 01 formulier: Het officiële aangifteformulier, klaar om in te dienen bij FOD Financiën. • Betalingsoverzicht: Exacte bedragen per periode. Wat wij voor u bijhouden: • Betalingsstatus: Markeer periodes als betaald om overzicht te houden. • E-mail herinneringen: Automatische herinneringen vóór elke deadline. Resultaat: Geen spreadsheets of handmatige berekeningen meer. Importeer uw brokergegevens en wij doen de rest.

Automatische tariefbepaling op basis van ISIN: Ons platform identificeert automatisch het juiste TOB-tarief. Hier is hoe het werkt: Tarief 0,35% - Aandelen: • Individuele aandelen (Apple, Microsoft, ASML, etc.) • Warrants • ETC's (Exchange Traded Commodities zoals goud-ETC's) Tarief 0,12% - ETF's en obligaties: • ETF's geregistreerd in de EER (VWCE, IWDA, etc.) • Obligaties • Exchange-traded notes Tarief 1,32% - Kapitaliserende fondsen: • Belgische kapitaliserende beleggingsfondsen (SICAV/BEVEK) Vrijgesteld (0%): • Futures en opties • CFD's • Belgische staatsobligaties (OLO's) vanaf 2026 Hoe wij het bepalen: Bij import analyseren wij de ISIN-code van elk effect om het juiste type te identificeren. U hoeft hier niet over na te denken. Voor een volledig overzicht: www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-rates-caps-complete-guide-2026

Buitenlandse brokers houden GEEN TOB in: De volgende populaire brokers houden geen Belgische TOB in: • Interactive Brokers (IBKR) • Degiro • eToro • Trade Republic • Revolut • BUX Wat dit betekent voor u: U bent wettelijk verantwoordelijk voor: • Het berekenen van de TOB • Het indienen van het TD-OB 01 formulier • Het betalen binnen 2 maanden na de transactiemaand Hoe Belgian Tax Calculator helpt: Stap 1: Importeer uw transacties van uw broker. Stap 2: Wij berekenen automatisch uw TOB. Stap 3: Download het TD-OB 01 formulier. Stap 4: Dien in en betaal via MyMinfin. Voor een stapsgewijze gids: www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-declaration-foreign-brokers-step-by-step

Ja, er zijn verschillende vrijstellingen: Vrijgestelde instrumenten: • Derivaten: Futures, opties, en CFD's zijn vrijgesteld. • Crypto-activa: Pure cryptocurrencies (Bitcoin, Ethereum, etc.) die direct gekocht worden, zijn niet onderworpen aan TOB. Crypto ETF's, ETN's en ETP's zijn echter wel onderworpen aan TOB. • Belgische staatsobligaties (OLO's): Vrijgesteld vanaf 2026. • Primaire markt: IPO's en nieuwe obligatie-uitgiften (u koopt direct van de uitgevende partij). • Pensioenproducten: Bepaalde pensioen- en verzekeringsproducten. Vrijgestelde personen: • Niet-Belgische ingezetenen: Als u geen fiscaal inwoner van België bent, betaalt u geen TOB. Let op - GEEN minimumdrempel: Anders dan in sommige andere landen is er GEEN minimumdrempel voor TOB. Zelfs een transactie van €10 is onderworpen aan TOB. Voorbeeld: U koopt aandelen voor €100: • TOB = €100 × 0,35% = €0,35 Dit kleine bedrag moet nog steeds worden aangegeven en betaald! Meer details: www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-exemptions-special-cases

Onze uitgebreide TOB-gidsen: • Complete TOB-gids: www.belgiantaxcalculator.be/blog/belgian-tob-guide-2026 Alles wat u moet weten over de Belgische beurstaks. • Tarieven en plafonds: www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-rates-caps-complete-guide-2026 Gedetailleerd overzicht van alle tarieven per effecttype. • Deadlines en boetes: www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-deadlines-late-payment-penalties Wanneer betalen en wat gebeurt er bij te late betaling. • Buitenlandse brokers: www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-declaration-foreign-brokers-step-by-step Stapsgewijze gids voor IBKR, Degiro, eToro, etc. • Vrijstellingen: www.belgiantaxcalculator.be/blog/tob-exemptions-special-cases Welke transacties zijn vrijgesteld van TOB. • Franse FTT: www.belgiantaxcalculator.be/blog/french-ftt-tax-belgian-investors-guide Extra belasting op bepaalde Franse aandelen naast Belgische TOB. Al onze gidsen worden regelmatig bijgewerkt met de nieuwste regelgeving.

Belgian Tax Calculator is de meest complete belastingtool voor Belgische beleggers. TOB Calculator (Beurstaks): • Automatische TOB-berekening voor elke transactie. • Correct tarief toegepast op basis van effecttype (0,35%, 0,12%, of 1,32%). • Officieel TD-OB 01 formulier generatie klaar om in te dienen. • Automatische e-mail herinneringen vóór betalingsdeadlines. • Volledig gratis. Dividendbelasting Calculator: • Volg alle dividendinkomsten met automatische landdetectie. • Buitenlandse bronbelasting tracking per land. • €833 jaarlijkse vrijstelling automatisch toegepast. • FBB/QFIE verrekening om dubbele belasting te voorkomen. • Tax-on-web codes met exacte bedragen voor uw belastingaangifte. • Dividendkalender om aankomende en afgelopen dividendbetalingen te volgen. Meerwaardebelasting Calculator: • Volledige naleving van Belgische 2026 belastingregels. • Automatische kostprijs: Gewogen Gemiddelde (vóór 2026) en FIFO (2026+). • Step-up/step-down optimalisatie voor posities van vóór 2026. • €10.000 jaarlijkse vrijstelling met overdracht tracking. • Verliesverrekening binnen hetzelfde jaar. • Onderscheid tussen normale (10%) en speculatieve (33%) winsten. Slimme automatisering die uw belastingdruk minimaliseert: • FX conversie: Alle transacties in vreemde valuta geconverteerd met officiële ECB-koersen op de transactiedatum. • Automatische cut-off: Step-up waarden en vrijstellingen automatisch toegepast om uw belasting te verlagen. • Gezinssamenstelling: Definieer uw burgerlijke staat en huwelijksvermogensstelsel in Instellingen om winsten en vrijstellingen correct te verdelen tussen partners. • Belastingoptimalisatie: Onze tool maximaliseert automatisch uw vrijstellingen en minimaliseert uw belastingdruk - u hoeft zelf niets te berekenen. Extra functies: • Import van 10+ brokers: IBKR, Degiro, Bolero, eToro, Revolut, BUX, en meer. • Handmatig import sjabloon voor elke broker die niet in onze lijst staat. • Beheer meerdere portfolios voor verschillende brokers of familieleden. • PDF-rapporten klaar voor uw belastingaangifte. • Volledige ondersteuning in Nederlands, Frans, Duits en Engels. • Boek online consultaties met belastingadviseurs en accountants via ons platform.

Onze meerwaardebelastingcalculator: 1) Importeert uw transactiegeschiedenis van uw broker, 2) Berekent uw kostprijs met Gewogen Gemiddelde (vóór 2026) of FIFO (2026+), 3) Past de step-up regel toe om de kostprijs te optimaliseren voor posities van vóór 2026, 4) Volgt uw lopende positie voor elk effect inclusief shortposities, 5) Berekent gerealiseerde winsten/verliezen wanneer u posities sluit, 6) Past de jaarlijkse vrijstelling van €10.000 toe en volgt de overdracht, 7) Onderscheidt tussen normale (10%) en speculatieve (33%) winsten, 8) Genereert een gedetailleerd rapport voor uw belastingaangifte.

Wij ondersteunen: Interactive Brokers (IBKR), Degiro, Bolero (KBC), eToro, Revolut, BUX, FXCM, en crypto-beurzen waaronder Kraken, Coinbase, Binance, Bitpanda en Bitvavo. We bieden ook een Handmatige Import sjabloon voor elke broker die niet in onze lijst staat. Nieuwe brokers worden regelmatig toegevoegd op basis van gebruikersverzoeken.

Onze berekeningen volgen de Belgische belastingwetgeving nauwkeurig. We gebruiken officiële ECB wisselkoersen voor valutaconversies (wettelijk verplicht), passen de juiste TOB-tarieven en plafonds toe op basis van effecttype, volgen de verplichte FIFO-methodologie voor transacties na 2026, en implementeren de step-up regel voor posities van vóór 2026. Als u iets opmerkt dat niet correct lijkt, neem dan contact met ons op en wij onderzoeken het zo snel mogelijk.

Nee, transactiekosten (commissies, brokerkosten) worden niet toegevoegd aan de kostprijs voor Belgische meerwaardebelasting. Belgisch belastingrecht staat niet toe dat kosten uw kostprijs verhogen zoals in sommige andere landen wel het geval is. Onze calculator volgt uw transacties met de zuivere aan- en verkoopprijzen zonder kosten toe te voegen.

Ja! GRATIS gebruikers kunnen tot 3 portfolios aanmaken met maximaal 3 jaar transactiegeschiedenis. PRO gebruikers hebben onbeperkte portfolios en onbeperkte geschiedenis. Dit is handig voor het scheiden van verschillende brokeraccounts, het apart volgen van familieleden, of het onderscheiden van beleggingsstrategieën. Elk portfolio behoudt zijn eigen transactiegeschiedenis en belastingberekeningen.

Ja, de calculator verwerkt aandelensplitsingen door uw kostprijs en aandelenantal dienovereenkomstig aan te passen. Voor andere corporate actions (fusies, spin-offs) moet u mogelijk handmatig aanpassen via de bewerkfunctie. Wij raden aan deze als aparte transacties in te voeren om een nauwkeurig auditspoor te behouden.

Gewogen Gemiddelde is vereist door Belgisch belastingrecht voor posities verworven vóór 2026. Zo werkt het: Elke keer dat u aandelen koopt, wordt de kostprijs herberekend als de totale kosten van alle aandelen gedeeld door het totale aantal aandelen. Voorbeeld: U koopt 100 aandelen voor €10 (kostprijs: €10). Later koopt u 50 meer voor €16. Uw nieuwe gewogen gemiddelde is (100×€10 + 50×€16) ÷ 150 = €12. Wanneer u verkoopt, heeft elk aandeel een kostprijs van €12, ongeacht welke 'lot' u verkoopt. Ons platform berekent dit automatisch voor al uw posities van vóór 2026.

FIFO is verplicht voor posities verworven vanaf 1 januari 2026. Bij FIFO wordt aangenomen dat wanneer u aandelen verkoopt, u de oudste aandelen eerst verkoopt. Voorbeeld: U koopt 100 aandelen in januari 2026 voor €10, daarna 50 aandelen in maart voor €15. Als u 120 aandelen verkoopt in juni, gaat FIFO ervan uit dat u alle 100 januari-aandelen verkoopt (kostprijs €10) plus 20 maart-aandelen (kostprijs €15). Dit kan aanzienlijk invloed hebben op uw belastbare winst vergeleken met andere methodes. Belgian Tax Calculator past FIFO automatisch toe op alle verwervingen vanaf 2026.

België introduceerde meerwaardebelasting op 1 januari 2026. Voor posities verworven VÓÓR deze datum was Gewogen Gemiddelde al de gevestigde methode voor het bepalen van de kostprijs (gebruikt voor andere belastingdoeleinden). Voor posities verworven VANAF 2026 schrijft de nieuwe wet FIFO voor om belastingoptimalisatiestrategieën te voorkomen. Ons platform behandelt deze complexiteit automatisch: het houdt bij welke aandelen vóór 2026 zijn gekocht (Gewogen Gemiddelde) en vanaf 2026 (FIFO), zelfs binnen hetzelfde effect, zodat u altijd de wettelijk juiste methode gebruikt.

Ja! Belgian Tax Calculator biedt volledige transparantie in uw kostprijsberekeningen. Voor elk effect kunt u bekijken: 1) Uw huidige positieomvang en gemiddelde kostprijs, 2) De verdeling tussen vóór-2026 lots (Gewogen Gemiddelde) en vanaf-2026 lots (FIFO), 3) De step-up waarde indien van toepassing, 4) Een volledige transactiegeschiedenis die toont hoe elke koop/verkoop uw kostprijs beïnvloedde. Dit auditspoor is van onschatbare waarde voor het begrijpen van uw belastingpositie en voor administratieve doeleinden.

Veel beleggers hebben posities die de overgang van 2026 overspannen. Ons platform behandelt dit elegant: Aandelen van vóór 2026 behouden hun Gewogen Gemiddelde kostprijs en komen in aanmerking voor de step-up regel. Aandelen vanaf 2026 worden apart gevolgd met FIFO. Wanneer u verkoopt, vereist Belgisch recht dat de oudste aandelen eerst worden verkocht, dus aandelen van vóór 2026 (met potentiële step-up voordelen) worden verkocht vóór aandelen vanaf 2026. Wij volgen dit alles automatisch en tonen u precies welke lots worden verkocht en hun respectievelijke kostprijzen.

Het Handmatige Import sjabloon stelt u in staat transacties te importeren van elke broker, zelfs als we geen directe ondersteuning hebben voor hun exportformaat. Het is een Excel-bestand met een voorgedefinieerde structuur waarin u uw transacties handmatig kunt invoeren of kopiëren van uw brokeroverzichten.

1) Download het sjabloon van de Import pagina bij selectie van 'Handmatige Import', 2) Open het Excel-bestand - het heeft twee tabbladen: Instructies en Data, 3) Lees het Instructies tabblad voor begeleiding, 4) Ga naar het Data tabblad en verwijder de voorbeeldrijen (behoud de koptekstrij), 5) Voer uw transacties in volgens het getoonde formaat, 6) Sla het bestand op en upload het naar Belgian Tax Calculator.

Gebruik de tickersymbolen van uw brokeroverzicht of de beurs waar het effect wordt verhandeld. Veelvoorkomende voorbeelden: AAPL (Apple), MSFT (Microsoft), ASML (ASML Holding), VWCE (Vanguard All-World ETF). Voor ISIN-codes kunt u sites zoals ISIN.org gebruiken om de juiste identificatie op te zoeken. Het Symbool veld is vereist voor transacties en dividenden.

U kunt het sjabloon direct downloaden van de Import pagina in uw dashboard. Selecteer 'Handmatige Import' als uw broker en u ziet een 'Download Sjabloon' knop. Het sjabloon is een Excel-bestand (.xlsx) dat u kunt bewerken in Excel, Google Sheets of elke andere spreadsheetapplicatie.

Het sjabloon ondersteunt: Aandelen (OPEN_LONG, CLOSE_LONG), Shortposities (OPEN_SHORT, CLOSE_SHORT), Dividenden (DIVIDEND), Stortingen en Opnames (DEPOSIT, WITHDRAWAL), Rente-inkomsten (INTEREST), Accountkosten (FEE), en Aandelensplitsingen (SPLIT). Alle belangrijke activaklassen inclusief aandelen, ETF's, obligaties en cryptocurrency kunnen worden gevolgd.

Stappen: 1. Log in op Client Portal. 2. Ga naar 'Performance & Reports' > 'Flex Queries'. 3. Maak een nieuwe Flex Query of gebruik de Activity Statement. 4. Selecteer alle transactietypes en uw gewenste datumbereik. 5. Voer het rapport uit en download als CSV. 6. Upload naar Belgian Tax Calculator en selecteer 'IBKR' als uw broker.

Stappen: 1. Log in op uw Degiro account. 2. Ga naar 'Activiteit' > 'Rekeningoverzicht'. 3. Selecteer het maximaal beschikbare datumbereik. 4. Klik op 'Exporteren' en kies CSV-formaat. 5. Upload het bestand naar Belgian Tax Calculator en selecteer 'Degiro' als uw broker.

Stappen: 1. Log in op uw Bolero account. 2. Ga naar 'Portfolio' > 'Transacties'. 3. Stel uw datumbereik in (wij raden alle geschiedenis aan). 4. Klik op 'Exporteren' en selecteer CSV-formaat. 5. Upload het bestand naar Belgian Tax Calculator en selecteer 'Bolero' als uw broker. Let op: Bolero is een Belgische broker die TOB automatisch afhandelt, maar u kunt onze tool nog steeds gebruiken voor dividend- en meerwaardetracking.

Stappen: 1. Log in op uw eToro account. 2. Ga naar 'Portfolio' > 'Geschiedenis'. 3. Klik op het instellingen-icoon en selecteer 'Rekeningoverzicht'. 4. Kies uw datumbereik en download het Excel-bestand. 5. Upload naar Belgian Tax Calculator en selecteer 'eToro' als uw broker.

Stappen: 1. Open de Revolut app of log in op de webversie. 2. Ga naar 'Aandelen' > 'Overzichten'. 3. Selecteer het datumbereik en download uw overzicht. 4. Upload naar Belgian Tax Calculator en selecteer 'Revolut' als uw broker.

Stappen: 1. Log in op uw BUX account. 2. Ga naar 'Profiel' > 'Documenten' of 'Overzichten'. 3. Download uw transactiegeschiedenis. 4. Upload naar Belgian Tax Calculator en selecteer 'BUX' als uw broker.

Binance: 1. Log in en ga naar 'Orders' > 'Spot Order' > 'Handelsgeschiedenis'. 2. Klik op 'Exporteren' en selecteer uw datumbereik. 3. Download als CSV. Coinbase: 1. Log in en ga naar 'Belastingen' > 'Documenten'. 2. Download uw transactiegeschiedenis CSV. Kraken: 1. Log in en ga naar 'Geschiedenis' > 'Exporteren'. 2. Selecteer 'Ledgers' en uw datumbereik. 3. Download als CSV. Upload: Selecteer de corresponderende beurs als uw broker in Belgian Tax Calculator.

Lynx gebruikt het Interactive Brokers platform. Stappen: 1. Log in op Client Portal. 2. Ga naar 'Rapporten' > 'Flex Queries'. 3. Maak een nieuwe Flex Query met alle transactiedata, of gebruik Activity Statement. 4. Voer het rapport uit en download als CSV. 5. Upload naar Belgian Tax Calculator en selecteer 'IBKR' als uw broker.

Ja! Ons GRATIS abonnement is permanent gratis zonder tijdslimiet. Het omvat: tot 3 portfolios, 3 jaar transactiegeschiedenis, TOB-calculator met betalingstracking, import van alle ondersteunde brokers, en basis PDF-rapporten. Geen creditcard vereist om aan te melden. → Begin gratis op onze prijzenpagina

PRO Jaarlijks: €99/jaar (€8,25/maand) met een 30-dagen gratis proefperiode. PRO Maandelijks: €9,99/maand zonder langetermijnverplichting. Wat is inbegrepen in PRO: Dividendbelastingcalculator: • Volg alle dividendinkomsten met automatische landdetectie. • Buitenlandse bronbelasting tracking per land. • €833 jaarlijkse vrijstelling automatisch toegepast. • FBB/QFIE verrekening. • Tax-on-web codes met exacte bedragen. Meerwaardebelastingcalculator: • Volledige naleving van Belgische 2026 belastingregels. • Automatische kostprijs: Gewogen Gemiddelde (vóór 2026) en FIFO (2026+). • Step-up/step-down optimalisatie voor posities van vóór 2026. • €10.000 jaarlijkse vrijstelling met overdracht tracking. • Verliesverrekening en speculatief vs. normaal winst classificatie. Extra PRO functies: • Onbeperkte portfolios en onbeperkte transactiegeschiedenis. • Import van alle ondersteunde brokers. • Geavanceerde PDF-rapporten klaar voor uw belastingaangifte. • Prioritaire ondersteuning. → Bekijk prijzen en start uw gratis proefperiode

Ja, u kunt uw abonnement op elk moment opzeggen vanuit uw accountinstellingen. Maandelijkse abonnementen eindigen aan het einde van de huidige maand. Jaarlijkse abonnementen bevatten een 30-dagen gratis proefperiode - annuleer binnen 30 dagen voor volledige terugbetaling. Na de proefperiode lopen jaarplannen tot het einde van de abonnementsperiode.

Ja! We ontwikkelen B2B-oplossingen voor accountantskantoren en belastingadviseurs. Functies omvatten: multi-klantbeheer, bulk import mogelijkheden, white-label rapportage, en toegewijde accountondersteuning. Neem contact met ons op via support@belgiantaxcalculator.be voor meer informatie of om op de hoogte te worden gebracht wanneer B2B-functies lanceren.

Onze B2B klantbeheerfunctie is momenteel in ontwikkeling. Bij lancering kunt u: klanten uitnodigen via e-mail, hun portfolios beheren, geconsolideerde rapporten genereren, en belastingberekeningen namens hen afhandelen. Schrijf u in voor onze B2B wachtlijst voor vroege toegang.

Ja, absoluut. We implementeren meerdere beveiligingsmaatregelen: 1) Alle data is versleuteld tijdens verzending (TLS/HTTPS), 2) Data in rust is versleuteld met industriestandaard encryptie, 3) We gebruiken Auth0 voor veilige authenticatie, 4) We delen uw financiële gegevens nooit met derden, 5) Onze infrastructuur wordt gehost in Europese datacenters conform EU-regelgeving.

Uw gegevens worden opgeslagen in beveiligde Europese datacenters, volledig conform AVG en EU-gegevensbeschermingsregelgeving. We slaan geen gegevens op buiten de Europese Unie. Dit zorgt ervoor dat uw financiële informatie beschermd blijft onder de strengste privacywetten.

Ja, u heeft volledige controle over uw gegevens. U kunt: 1) Individuele portfolios en transacties op elk moment verwijderen, 2) Volledige accountverwijdering aanvragen via Instellingen, 3) Uw gegevens exporteren vóór verwijdering. Onder de AVG heeft u het recht op wissing ('recht om vergeten te worden'). Neem contact met ons op via support@belgiantaxcalculator.be voor gegevensgerelateerde verzoeken.

Beginnen is eenvoudig: 1. Maak een gratis account aan (geen creditcard vereist). 2. Maak uw eerste portfolio aan. 3. Importeer uw transacties door uw broker te selecteren en uw exportbestand te uploaden. 4. Bekijk uw berekende TOB op uw dashboard. Wat is inbegrepen in het GRATIS abonnement: • TOB-calculator en rapportage. • Tot 3 portfolios. • Tot 3 jaar transactiegeschiedenis. Wilt u dividend- en meerwaardeberekeningen? Upgrade naar PRO om de volledige dividendbelastingcalculator en meerwaardebelastingcalculator te ontgrendelen. → Bekijk prijzen

Ga naar de Import pagina van uw portfolio, selecteer uw broker uit het dropdown menu (we ondersteunen 12+ brokers waaronder IBKR, Degiro, Bolero, eToro, Revolut, en crypto-beurzen), en upload vervolgens het exportbestand van uw broker. Onze parsers detecteren automatisch het formaat en importeren uw transacties. Als uw broker niet vermeld staat, gebruik dan het Handmatige Import sjabloon.

GRATIS abonnement rapporten: • TOB-samenvattingsrapporten met verschuldigde belasting per periode. • Officiële TD-OB 01 formulieren klaar om in te dienen bij de belastingdienst. PRO abonnement rapporten: • Alles in GRATIS, plus: • Dividendrapporten met bronbelastingoverzicht en FBB-verrekeningen. • Meerwaarderapporten met kostprijsberekeningen. • Jaarlijkse belastingaangiftesamenvatingen met Tax-on-web codes. Alle rapporten kunnen worden gedownload als PDF.

Elke TOB-periode toont een betalingsstatus op uw dashboard. Na betaling klikt u op 'Markeer als Betaald' om de status bij te werken. U kunt ook e-mail herinneringen instellen om op de hoogte te worden gebracht vóór betalingsdeadlines. Het systeem houdt bij welke periodes zijn betaald, in behandeling of achterstallig zijn.

Ja, u heeft volledige controle over uw transacties. U kunt elk veld bewerken (datum, bedrag, prijs, symbool) of transacties individueel verwijderen. Voor bulkwijzigingen kunt u alle transacties in een portfolio verwijderen en opnieuw importeren. Wijzigingen worden direct weergegeven in uw belastingberekeningen.

We converteren automatisch alle transacties naar EUR met officiële ECB wisselkoersen (wettelijk verplicht voor Belgische belastingberekeningen). De gebruikte wisselkoers is de ECB-koers op de transactiedatum. U kunt zowel het originele valutabedrag als het EUR-equivalent zien in uw transactiegeschiedenis.

Belgian Tax Calculator is beschikbaar in Nederlands (NL), Frans (FR), Duits (DE) en Engels (EN). U kunt op elk moment van taal wisselen via de taalkiezer. Alle interface-elementen, rapporten en help-inhoud zijn volledig vertaald.